一、客戶背景：
    華能國(guó)際電力股份有限公司（“華能國(guó)際” ）成立于1994年, 是中國(guó)最大的上市發(fā)電公司之一。主要業(yè)務(wù)是利用現(xiàn)代化的技術(shù)和設(shè)備，利用國(guó)內(nèi)外資金，在全國(guó)范圍內(nèi)開發(fā)、建設(shè)和運(yùn)營(yíng)大型發(fā)電廠。華能國(guó)際及其附屬公司目前全資擁有16家營(yíng)運(yùn)電廠、控股12家營(yíng)運(yùn)電力公司及參股4家營(yíng)運(yùn)電力公司，在美國(guó)、香港、上海三地上市。華能國(guó)際擁有國(guó)內(nèi)第一臺(tái)國(guó)產(chǎn)60萬(wàn)千瓦“超臨界”發(fā)電機(jī)組;其華能大連電廠是國(guó)內(nèi)第一家獲得“一流火力發(fā)電廠”稱號(hào)的電廠;國(guó)內(nèi)第一個(gè)實(shí)現(xiàn)在紐約、香港、上海三地上市的發(fā)電公司;公司在建項(xiàng)目華能玉環(huán)電廠采用國(guó)際先進(jìn)的“超超臨界”技術(shù)，建成目前國(guó)內(nèi)最大的燃煤發(fā)電機(jī)組;公司全員勞動(dòng)生產(chǎn)率在國(guó)內(nèi)電力行業(yè)保持先進(jìn)水平。二零零零年公司被國(guó)家電力公司授予“中國(guó)一流電力公司”稱號(hào)。

    二、項(xiàng)目背景：
    華能國(guó)際成立于一九九四年六月三十日，并于一九九四年十月五日首次公開發(fā)行了12.5億股境外上市外資股，以3,125萬(wàn)股美國(guó)存托股份形式在美國(guó)紐約證券交易所上市。
    華能國(guó)際作為美國(guó)上市企業(yè)必須遵從Sarbanes-Oxley法案。公司高管層對(duì)企業(yè)SOX法案的遵從非常重視，希望在公司總部和分廠建立起一套SOX法案遵從統(tǒng)一管理平臺(tái)，使遵從工作更加高效、透明，以大大提高公司的遵從速度和內(nèi)控效率，逐步完善企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理。中國(guó)管理軟件知名廠商慧點(diǎn)科技在幫助華能國(guó)際在完成SOX遵從咨詢并梳理出企業(yè)的內(nèi)控體系后，與慧點(diǎn)科技簽署了內(nèi)控管理信息系統(tǒng)軟件項(xiàng)目的實(shí)施。
     “薩班斯猛于虎”，很多中國(guó)企業(yè)都有類似的感受。其實(shí)又何止是中國(guó)企業(yè)，即便是土生土長(zhǎng)的美國(guó)上市公司，遵從薩班斯的過(guò)程也并不輕松。中國(guó)企業(yè)，除了要經(jīng)受和美國(guó)本土旅伴相同的磨難之外，還要克服語(yǔ)言、文化、政策和制度環(huán)境等多方面差異所帶來(lái)的困難。此外，伴隨著每個(gè)企業(yè)的實(shí)際情況不同，實(shí)際的遵從過(guò)程會(huì)隨時(shí)躥出讓人意想不到的“攔路虎”。
    華能國(guó)際是國(guó)內(nèi)較早使用內(nèi)控管理信息系統(tǒng)進(jìn)行內(nèi)控管理的企業(yè)。截至目前為止，華能國(guó)際通過(guò)內(nèi)控管理系統(tǒng)完成或正在進(jìn)行的內(nèi)控包括：管理層測(cè)評(píng)、復(fù)核性測(cè)評(píng)以及日常測(cè)評(píng)。
    慧點(diǎn)科技在對(duì)國(guó)內(nèi)企業(yè)內(nèi)控需求的理解以及在對(duì)COSO報(bào)告充分了解的基礎(chǔ)上，建立了完善企業(yè)的內(nèi)部控制系統(tǒng)覆蓋華能國(guó)際相關(guān)職能部門以及各分公司（電廠），為華能國(guó)際內(nèi)部控制體系的建設(shè)、維護(hù)、測(cè)評(píng)以及實(shí)時(shí)監(jiān)控提供信息共享、協(xié)同工作的一體化網(wǎng)絡(luò)環(huán)境。該系統(tǒng)覆蓋了華能國(guó)際相關(guān)職能部門以及各分公司（電廠）、控股子公司，為公司內(nèi)部控制體系的建設(shè)、維護(hù)、測(cè)評(píng)、文檔管理以及實(shí)時(shí)監(jiān)控提供了平臺(tái)。
    慧點(diǎn)科技提供的以IWBCR（IBM Workplace for Business Control and Reporting）為核心的軟件平臺(tái)，致力提供企業(yè)高效率、高效力、低成本的內(nèi)部控制機(jī)制解決方案：
    1）該平臺(tái)提供了一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)平臺(tái)用于幫助各大公司解決諸多業(yè)務(wù)控制相關(guān)的問題；
    2）該平臺(tái)的設(shè)計(jì)目的是幫助公司實(shí)現(xiàn)Sarbanes Oxley遵從與一般控制管理相統(tǒng)一，從而不必創(chuàng)建過(guò)多的分離系統(tǒng)；
    3）該平臺(tái)支持開放式控制環(huán)境，包含了來(lái)自COSO的綜合控制框架，IT管理協(xié)會(huì)的CobiT內(nèi)部控制框架以及其它內(nèi)部控制框架；
    4）該平臺(tái)為企業(yè)實(shí)施業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理框架提供牢固的基礎(chǔ)；
    5）該平臺(tái)與傳統(tǒng)的決策分析工具（比如某個(gè)用戶、某項(xiàng)產(chǎn)品和市場(chǎng)分析等）相結(jié)合使用時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理將為決策者提供更為廣闊的前景。

    三、項(xiàng)目實(shí)施：
    在華能國(guó)際SOX法案遵從的招標(biāo)過(guò)程中，慧點(diǎn)科技提供的產(chǎn)品和服務(wù)得到了該公司的高度認(rèn)可。慧點(diǎn)科技針對(duì)華能國(guó)際的實(shí)際業(yè)務(wù)流程、企業(yè)管理特點(diǎn)和信息化現(xiàn)狀，建立了華能國(guó)際SOX法案遵從IT管理系統(tǒng)。
    華能國(guó)際SOX法案遵從IT管理系統(tǒng)的實(shí)施工作步驟如下：
    (1) 系統(tǒng)初始化階段：管理員把使用者的權(quán)限定義、財(cái)務(wù)報(bào)表科目、流程、子流程、控制目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)、控制點(diǎn)、評(píng)測(cè)方法等裝載到信息系統(tǒng)內(nèi)，初始化系統(tǒng)；初始化的范圍包括華能國(guó)際下屬職能部門和分公司/電廠；
    (2) 內(nèi)控測(cè)評(píng)階段：在日常內(nèi)部控制管理期間，流程的測(cè)評(píng)人員對(duì)內(nèi)控活動(dòng)的執(zhí)行情況進(jìn)行抽樣評(píng)測(cè)，并填寫相關(guān)評(píng)估意見；內(nèi)審人員、外審人員填寫評(píng)估意見；控制點(diǎn)所有者、流程所有者、業(yè)務(wù)單位所有者按要求填寫關(guān)于內(nèi)部控制活動(dòng)的認(rèn)證意見；
    (3) 監(jiān)控及報(bào)告階段：利用該系統(tǒng)，在任何時(shí)間使得董事會(huì)或者審計(jì)控制委員會(huì)可以實(shí)時(shí)了解全公司總體及各個(gè)流程的內(nèi)控執(zhí)行情況，并產(chǎn)生相關(guān)報(bào)告。
    （4）糾錯(cuò)及改正階段：在企業(yè)內(nèi)控執(zhí)行過(guò)程中，將會(huì)發(fā)現(xiàn)內(nèi)控流程設(shè)計(jì)缺陷或內(nèi)控流程執(zhí)行缺陷，對(duì)于不同種類的缺陷，該系統(tǒng)將引導(dǎo)用戶進(jìn)行重新設(shè)計(jì)及定期整改。