公告日期：2013-12-23
證券代碼：600439 證券簡稱：瑞貝卡 公告編號：臨 2013-021
債券代碼：123003 債券簡稱：09 瑞貝卡
河南瑞貝卡發(fā)制品股份有限公司
公司債券付息公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳
述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。
重要內(nèi)容提示：
● 債權(quán)登記日：2013 年 12 月 27 日
● 債券付息日：2013 年 12 月 30 日
河南瑞貝卡發(fā)制品股份有限公司（以下簡稱“發(fā)行人”）于 2009 年 12 月 28
日發(fā)行的河南瑞貝卡發(fā)制品股份有限公司 2009 年公司債券（以下簡稱“本期債
券”）將于 2013 年 12 月 30 日開始支付自 2012 年 12 月 28 日（起息日）至 2013
年 12 月 27 日期間的利息。根據(jù)本公司《公司債券募集說明書》有關(guān)條款的規(guī)定，
現(xiàn)將有關(guān)事宜公告如下：
一、本期債券基本情況
1、債券名稱：河南瑞貝卡發(fā)制品股份有限公司 2009 年公司債券
2、債券簡稱：09 瑞貝卡
3、債券代碼：123003
4、發(fā)行總額：人民幣3億元
根據(jù)《河南瑞貝卡發(fā)制品股份有限公司2009年公開發(fā)行公司債券募集說明
書》中所設(shè)定的公司債券回售條款，“09瑞貝卡債”持有人可按規(guī)定在回售申報
日（2012年10月29日）對其持有的全部或部分“09瑞貝卡債”申報回售，根據(jù)《河
南瑞貝卡發(fā)制品股份有限公司關(guān)于09瑞貝卡債回售申報情況的公告》，此次回售
有效申報數(shù)量為40,000手，回售金額為40,000,000元。本公司已于回售資金發(fā)放
日（2012年12月28日）對有效申報回售的“09瑞貝卡債”回售本金及應(yīng)計利息額
完成資金清算交割，并于2012年12月28日申請注銷該部分“09瑞貝卡債”，故目
前本公司存在的有效債券為人民幣2.6億元。
5、債券期限：6 年（含發(fā)行當(dāng)年）
6、債券利率：票面利率 7.20%
7、利率上調(diào)選擇權(quán)：發(fā)行人在本次公司債券存續(xù)期間第 3 年末可選擇上調(diào)
本次公司債券后續(xù)期限的票面利率。
8、計息期限（存續(xù)期間）：自 2009 年 12 月 28 日至 2015 年 12 月 27 日止。
9、本期債券的起息日為公司債券的發(fā)行首日，即2009年12月28日。本期債
券存續(xù)期限內(nèi)每年的12月28日為該計息年度的起息日。
10、付息債權(quán)登記日：2010年至2015年每年12月28日的前一個交易日為上一
計息年度的付息債券登記日。
11、付息日：2010年至2015年每年的12月28日（如遇法定節(jié)假日或休息日，
則順延至其后的第1個交易日）。
12、資信評級情況：2013 年 6 月，經(jīng)鵬元資信評估有限公司跟蹤評級，公
司的主體信用等級為 AA，本期公司債券信用等級為 AA，評級展望維持為穩(wěn)定。
13、上市時間和地點：本期債券于 2010 年 6 月 2 日在上海證券交易所固定
收益證券綜合電子平臺上市交易。
14、債券受托管理人：中原證券股份有限公司。
15、登記、托管、委托債券派息、兌付機構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公
司上海分公司（以下簡稱“中證登上海分公司”）
二、本次付息方案
按照《河南瑞貝卡發(fā)制品股份有限公司2009年公司債券票面利率公告》，本
期債券票面利率為7.20%。每手“09瑞貝卡”面值1000元派發(fā)利息為72元（含稅）。
1、本期債券二級市場現(xiàn)券交易實行T+1日逐筆全額結(jié)算，即當(dāng)日買入債券的
投資者，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司于下一交易日日終將交收成
功的債券登記至投資者賬戶。
2、本期債券本次付息最后交易日為：2013年12月26日；權(quán)益登記日和除息
日為：2013年12月27日。最后交易日買入并在權(quán)益登記日日終在中國證券登記結(jié)
算有限責(zé)任公司上海分公司登記在冊的投資者享有本期債券利息權(quán)益，權(quán)益登記
日當(dāng)天買入的投資者不享有兌息權(quán)。
三、本次付息債券登記日及兌息日
1、本次付息債券登記日：2013年12月27日
2、本次兌息日：2013年12月30日
四、付息對象
本次付息對象為截止2013年12月27日上海證券交易所收市后，在中國證券登
記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司（以下簡稱“中證登上海分公司”）登記在冊的
全體“09瑞貝卡”持有人。
五、付息方法
1、本公司已與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司簽訂委托代理債
券兌付、兌息協(xié)議，委托中證登上海分公司進行債券兌付、兌息。如本公司未按
時足額將債券兌付、兌息資金劃入中證登上海分公司指定的銀行賬戶，則中證登
上海分公司將根據(jù)協(xié)議終止委托代理債券兌付、兌息服務(wù)，后續(xù)兌付、兌息工作
由本公司自行負(fù)責(zé)辦理，相關(guān)實施事宜以本公司的公告為準(zhǔn)。公司將在本年度兌
息日2個交易日前將本年度債券的利息足額劃付至中證登上海分公司指定的銀行
賬戶。
2、中證登上海分公司在收到款項后，通過資金結(jié)算系統(tǒng)將債券利息劃付給
相應(yīng)的兌付機構(gòu)（證券公司或中證登上海分公司認(rèn)可的其他機構(gòu)），投資者于兌
付機構(gòu)領(lǐng)取債券利息。
六、關(guān)于向個人投資者征收企業(yè)債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，
本期債券個人投資者應(yīng)繳納公司債券個人利息收入所得稅。本期債券利息個人所
得稅將統(tǒng)一由各兌付機構(gòu)負(fù)責(zé)代扣代繳并直接向各兌付機構(gòu)所在地的稅務(wù)部門
繳付。
本期債券的個人利息所得稅征繳說明如下：
1、納稅人：本期債券的個人投資者。
2、征稅對象：本期債券的利息所得。
3、征稅稅率：按利息額的20%征收。
4、征稅環(huán)節(jié)：個人投資者在兌付機構(gòu)領(lǐng)取利息時由兌付機構(gòu)一次性扣除。
5、代扣代繳義務(wù)人：負(fù)責(zé)本期債券付息工作的各兌付機構(gòu)。
七、相關(guān)機構(gòu)及聯(lián)系方法
1、發(fā)行人
公司名稱：河南瑞貝卡發(fā)制品股份有限公司
法定代表人：鄭有全
地址：河南許昌縣瑞貝卡大道666號
聯(lián)系人：胡麗平
聯(lián)系電話：0374-5136699
傳真：0374-5136567
2、保薦人/主承銷商/債券受托管理人
公司名稱：中原證券股份有限公司
法定代表人：菅明軍
辦公地址：鄭州市鄭東新區(qū)商務(wù)外環(huán)路10號中原廣發(fā)金融大廈
聯(lián)系人：劉驍、李建新
聯(lián)系電話：0371-65585677
傳真：0371-65585677
3、托管人
公司名稱：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司
聯(lián)系人：徐瑛
辦公地址：上海市浦東新區(qū)陸家嘴東路166 號中國保險大廈
電話：021-68870114
郵編：200120
特此公告。
河南瑞貝卡發(fā)制品股份有限公司
董 事 會
二○一三年十二月二十三日
