公告日期：2013-12-21
招商證券股份有限公司
關(guān)于山東日科化學(xué)股份有限公司
使用閑置募集資金暫時補(bǔ)充流動資金的核查意見
根據(jù)《深圳交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司
規(guī)范運(yùn)作指引》、《創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第 1 號超募資金使用》等規(guī)定的要
求，作為山東日科化學(xué)股份有限公司（下稱“日科化學(xué)”或“公司”）首次公開
發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市及持續(xù)督導(dǎo)的保薦機(jī)構(gòu)，招商證券股份有限公司（下稱
“招商證券”或“本保薦機(jī)構(gòu)”）對日科化學(xué)擬使用部分超募資金暫時補(bǔ)充流動
資金事項(xiàng)進(jìn)行了核查，核查情況如下：
一、募集資金及超募資金的基本情況
（一）首發(fā)募集資金情況
山東日科化學(xué)股份有限公司（以下簡稱“公司”）經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員
會證監(jiān)許可[2011]586 號文核準(zhǔn)，向社會公眾發(fā)行人民幣普通股 3500 萬股，每股
面值 1 元，每股發(fā)行價格人民幣 22 元，募集資金總額人民幣 770,000,000 元，扣
除發(fā)行費(fèi)用人民幣 75,509,066 元，實(shí)際募集資金凈額為人民幣 694,490,934 元，
其中超募資金凈額為 451,050,934 元。上述募集資金于 2011 年 5 月 6 日全部到賬，
已經(jīng)山東天恒信有限責(zé)任會計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)證，并出具了《驗(yàn)資報(bào)告》（天恒信驗(yàn)
報(bào)字【2011】第 3101 號）。公司對募集資金采取了專戶存儲制度。
（二）截止目前超募資金使用情況
1、2011 年 5 月 27 日，公司一屆十次董事會審議通過了《關(guān)于使用部分超
募資金提前償還銀行貸款的議案》，同意使用部分超募資金 8,800 萬元?dú)w還銀行
借款。
2、2011 年 10 月 28 日，公司 2011 第二次臨時股東大會審議通過了《關(guān)于
使用部分超募資金投資山東日科橡塑科技有限公司的議案》，本次投資使用超募
資金 11,400 萬元。
3、2011 年 12 月 8 日，公司一屆十六次董事會審議通過了《關(guān)于使用超募
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資金投資建設(shè)“產(chǎn)成品儲運(yùn)中心項(xiàng)目”的議案》，本次使用超募資金 1,300 萬元。
2011 年 12 月 24 日，公司 2011 年第三次臨時股東大會審議通過了《關(guān)于使
用超募資金對“年產(chǎn) 10,000 噸塑料改性劑（ACM）項(xiàng)目”追加投資的議案》、《關(guān)
于使用超募資金對“塑料改性劑研發(fā)中心項(xiàng)目”追加投資的議案》、《關(guān)于使用資
金投資建設(shè)“年產(chǎn) 70,000 噸共擠色母料（ASA）項(xiàng)目”的議案》，分別使用超募
資金 4,500 萬元、1,500 萬元、9,600 萬元，共計(jì) 15,600 萬元。
4、2012 年 2 月 1 日，公司一屆十八次董事會審議通過了《關(guān)于使用部分超
募資金暫時補(bǔ)充流動資金的議案》，公司使用超募資金 4,000 萬元用于暫時補(bǔ)充
流動資金。2012 年 7 月公司已將上述 4,000 萬元人民幣全部歸還至公司募集資金
專用賬戶。
5、2012 年 8 月 5 日，公司一屆二十三次董事會審議通過了《關(guān)于使用部分
超募資金永久補(bǔ)充流動資金的議案》，使用超募資金 84,105,254.96 元（其中含利
息收入 4,054,320.96 元）用于永久補(bǔ)充流動資金。
6、2012 年 12 月 18 日，公司二屆四次董事會審議通過了《關(guān)于使用部分閑
置募集資金暫時補(bǔ)充流動資金的議案》，使用閑置募集資金 5,000 萬元用于暫時
補(bǔ)充流動資金。2013 年 5 月公司已將上述 5,000 萬元人民幣全部歸還至公司募集
資金專用賬戶。
7、2013 年 6 月 6 日，公司第二屆董事會第七次會議審議通過了《關(guān)于使用
部分閑置募集資金暫時補(bǔ)充流動資金的議案》，使用閑置募集資金 5,000 萬元用
于暫時補(bǔ)充流動資金，期限不超過 6 個月。2013 年 12 月公司已將上述 5,000 萬
元全部歸還至募集資金專用賬戶。
截止目前，公司募集資金已全部列入使用計(jì)劃。
二、本次使用部分閑置募集資金暫時補(bǔ)充流動資金的計(jì)劃
遵循股東利益最大化原則，結(jié)合自身的實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營情況，公司計(jì)劃使用閑
置募集資金 5,000 萬元用于暫時補(bǔ)充流動資金，以提高募集資金使用效率，降低
財(cái)務(wù)費(fèi)用，滿足公司暫時的流動資金需求，并保證不存在變相改變募集資金投向
和不影響募集資金項(xiàng)目的正常進(jìn)行。
上述使用閑置募集資金暫時補(bǔ)充流動資金的期限不超過董事會批準(zhǔn)之日起
6 個月，到期將歸還至募集資金專戶。
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三、本次使用部分閑置募集資金暫時補(bǔ)充流動資金的合理性和必要性
因公司募集資金存在一定的閑置，隨著公司經(jīng)營規(guī)模的不斷增長，公司的原
材料采購等日常經(jīng)營性流動資金需求大幅增加，公司下游客戶用銀行承兌方式結(jié)
算貨款的比例大幅增長，而上游供應(yīng)商基本上都是些壟斷性的客戶，極少用銀行
承兌的結(jié)算方式，導(dǎo)致公司流動資金需求增加。
按銀行借款同期利率（年利率）6%上浮 30%計(jì)算，即年利率按 7.8%計(jì)算，
半年預(yù)計(jì)節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用 195 萬元。通過暫時補(bǔ)充流動資金可以增強(qiáng)公司資金的流
動性，提高募集資金使用效率，降低財(cái)務(wù)費(fèi)用，提升公司盈利水平，符合公司發(fā)
展要求和全體股東利益。
四、本次使用閑置募集資金暫時補(bǔ)充流動資金議案的內(nèi)部程序
本次補(bǔ)充流動資金的金額未超過本次募集資金凈額的 10％，不需提交股東
大會審議批準(zhǔn)。
2013 年 12 月 20 日，公司二屆十二次董事會審議通過了《使用閑置募集資
金暫時補(bǔ)充流動資金的議案》。
2013 年 12 月 20 日，公司二屆十次監(jiān)事會審議通過了《使用閑置募集資金
暫時補(bǔ)充流動資金的議案》。
2013 年 12 月 20 日，公司獨(dú)立董事出具了同意《使用閑置募集資金暫時補(bǔ)
充流動資金的議案》實(shí)施的書面意見。
五、關(guān)于日科化學(xué)使用閑置募集資金暫時補(bǔ)充流動資金事項(xiàng)的核查意見
經(jīng)核查，本保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人認(rèn)為：
1、日科化學(xué)本次使用閑置募集資金暫時補(bǔ)充流動資金事項(xiàng)符合《招股說明
書》披露的募集資金使用方向，用于公司主營業(yè)務(wù)，沒有與原募集資金投資項(xiàng)目
的實(shí)施計(jì)劃相抵觸，不會影響原募集資金投資項(xiàng)目的正常實(shí)施，也不存在變相改
變募集資金投向、損害股東利益的情形，符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市
規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》和公司的《募集資金管
理制度》等有關(guān)規(guī)定；
2、日科化學(xué)本次使用閑置募集資金 5,000 萬元暫時補(bǔ)充流動資金，未超過
超募資金總額的 20%，未超過募集資金凈額的 10%；
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3、本次募集資金使用有利于降低公司的財(cái)務(wù)費(fèi)用支出，提高資金使用效率，
提升公司的經(jīng)營效益，符合全體股東的利益；
4、本次募集資金使用計(jì)劃分別經(jīng)董事會全體董事審議通過和監(jiān)事會全體監(jiān)
事審議通過，全體獨(dú)立董事發(fā)表了明確同意的獨(dú)立意見，符合《深圳證券交易所
創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》及公司章程等要求，履行了必要的法律程序；
5、公司最近十二個月未進(jìn)行證券投資、委托理財(cái)、衍生品投資、創(chuàng)業(yè)投資
等高風(fēng)險投資，公司承諾補(bǔ)充流動資金后十二個月內(nèi)不進(jìn)行證券投資等高風(fēng)險投
資。
綜上，本保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人同意日科化學(xué)本次使用閑置募集資金暫時補(bǔ)
充流動資金。
（以下無正文）
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（本頁無正文，為《招商證券股份有限公司關(guān)于山東日科化學(xué)股份有限公司
使用閑置募集資金暫時補(bǔ)充流動資金的核查意見》之簽署頁）
保薦代表人： 楊建斌 劉麗華
招商證券股份有限公司
2013 年 12 月 20 日
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